Как спрятать данные своей фирмы от журналистов-расследователей? (Спойлер: зарегистрировать ее в Крыму!)
Что случилось?
Российское правительство определило случаи, когда компания может скрыть сведения о себе, подлежащие обязательной публикации в ЕГРЮЛ — Едином государственном реестре юридических лиц. С помощью этой базы данных любой желающий может, в частности, выяснить, где находится та или иная компания, кто ей руководит и кому она принадлежит.
Режим скрытности создан в первую очередь для компаний, подпавших под санкции — судя по всему, чтобы страны, вводящие ограничения, не узнали, с кем связаны эти фирмы (и не распространили санкции еще шире). Но открытыми данными также часто пользуются журналисты-расследователи, чтобы выстроить цепочки формальных деловых отношений между людьми и компаниями, а потом использовать эти сведения для поиска коррупционных схем.
«Медуза» воспользовалась этим поводом, чтобы рассказать, как российские власти помогают прятать информацию, потенциально важную для общественного контроля.
Кто получил право прятать свои данные?
Три категории компаний:
- те, кто подпал под санкции
- банки, обслуживающие гособоронзаказ
- юрлица, зарегистрированные в Крыму или Севастополе
Компаниям под санкциями только сейчас разрешили что-то скрывать?
Нет, право на частичную тайну у них было и раньше. Например, общества с ограниченной ответственностью еще в 2018 году получили право не раскрывать информацию о крупных сделках, заключенных с физическими и юридическими лицами, подпавшими под санкции. После этого подпавшим под санкции банкам разрешили скрывать лиц, которые их контролируют, а кредитным организациям — обязательную к раскрытию информацию.
Но теперь такие фирмы смогут скрывать данные из ЕГРЮЛ — такая возможность до этого была только у офшорных компаний в России.
Теперь компанию можно будет полностью убрать из базы ЕГРЮЛ?
Нет. Скрыть можно только отдельные пункты из перечня сведений, которые хранятся в ЕГРЮЛ. То есть компанию можно будет найти в реестре по названию или идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН). Но нельзя будет узнать данные об учредителях или участниках, правопреемниках и руководителе компании.
Полный перечень сведений, которые может скрыть крымская компания
- Сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении акционерных обществ также сведения о держателях реестров их акционеров, в отношении обществ с ограниченной ответственностью — сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам, о передаче долей или частей долей в залог или об ином их обременении, сведения о лице, осуществляющем управление долей, переходящей в порядке наследования;
- Подлинник или засвидетельствованная в нотариальном порядке копия учредительного документа юридического лица либо сведения о том, что юридическое лицо действует на основании типового устава, утвержденного в соответствии с федеральным законом;
- Сведения о правопреемстве — для юридических лиц, созданных в результате реорганизации иных юридических лиц, для юридических лиц, в учредительные документы которых вносятся изменения в связи с реорганизацией, а также для юридических лиц, прекративших свою деятельность в результате реорганизации;
- Фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица или данные иных документов, удостоверяющих личность в соответствии с законодательством Российской Федерации, и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии;
- Сведения о предусмотренном корпоративным договором объеме правомочий участников хозяйственного общества (количестве голосов, приходящихся на доли участников хозяйственного общества непропорционально размеру этих долей);
- Сведения о лицензиях, полученных юридическим лицом;
- Сведения о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации.
Мы не знаем, каким образом эту информацию скроют из ЕГРЮЛ: в документах появится пустое поле, особая пометка или определенные разделы просто перестанут обновляться. Непонятно, можно ли будет восстановить эти данные косвенным образом, — например, фамилию и имя руководителя по официальным реквизитам или подписанным им документам. Постановление правительства регулирует только записи в ЕГРЮЛ.
Значит, достаточно перевести компанию в Крым или Севастополь?
Да, достаточно сменить юридический адрес. Нужно будет еще написать заявление по форме, которую предстоит разработать Федеральной налоговой службе.
А можно не переносить юрлицо в Крым?
Можно, но это сложнее. Вы или ваша компания должны умудриться подпасть под санкции. Либо вы можете взять в долю или нанять руководителем человека, который сам находится под санкциями. В таком случае тоже можно будет скрыть данные о руководителе и учредителях компании.
Сведения, которые может скрыть о своей фирме лицо, находящееся под санкциями
- Сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении акционерных обществ также сведения о держателях реестров их акционеров, в отношении обществ с ограниченной ответственностью — сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам, о передаче долей или частей долей в залог или об ином их обременении, сведения о лице, осуществляющем управление долей, переходящей в порядке наследования;
- Сведения о правопреемстве — для юридических лиц, созданных в результате реорганизации иных юридических лиц, для юридических лиц, в учредительные документы которых вносятся изменения в связи с реорганизацией, а также для юридических лиц, прекративших свою деятельность в результате реорганизации;
- Фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица или данные иных документов, удостоверяющих личность в соответствии с законодательством РФ, и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии;
- Сведения о предусмотренном корпоративным договором объеме правомочий участников хозяйственного общества (количестве голосов, приходящихся на доли участников хозяйственного общества непропорционально размеру этих долей);
- Сведения о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации.
Скрытые сведения будут считаться гостайной, за разглашение которой наказывают?
Вряд ли. Сведения, составляющие государственную тайну, четко прописаны в федеральном законе и указе президента. Там не упоминается информация о компаниях, которые подпали или могут подпасть под международные санкции. Защита данных о компаниях (и возможные санкции за их разглашение) явным образом не прописаны.
Новые правила — надежная защита от журналистов-расследователей?
Мы не знаем. Закон предусматривает, что доступ к таким спрятанным сведениям будет у органов государственной власти и даже местного самоуправления. То есть такой доступ теоретически может быть у журналиста, избранного хотя бы муниципальным депутатом. Пока неизвестно, насколько сложно будет получить неотредактированные данные от налоговой службы.
Как это сформулировано в законе
Сведения о юридическом лице, доступ к которым ограничен в соответствии с настоящим абзацем, могут быть предоставлены исключительно органам государственной власти, иным государственным органам, органам местного самоуправления, органам государственных внебюджетных фондов, Банку России, судам, а также лицу, имеющему право без доверенности действовать от имени юридического лица, доступ к сведениям о котором ограничен (Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ).
Более того, пытаясь что-то скрыть, фирмы сами могут привлечь к себе внимание журналистов. Ведь прятать данные вряд ли будут все компании в базе ЕГРЮЛ. А значит, тем, у кого эти данные неполные, есть что скрывать.
Денис Дмитриев